目  录

第一部分  黄石市下陆区残疾人联合会概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 黄石市下陆区残疾人联合会2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 黄石市下陆区残疾人联合会2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  黄石市下陆区残疾人联合会概况

一、部门主要职责

1、准确调查、掌握残疾人的状况和需求，建档立卡。

2、核发《中华人民共和国残疾人证》。

3、密切联系残疾人，听取意见，反映要求，排忧解难。

4、宣传、贯彻残疾人保障法和有关残疾人事业的法规，维护残疾人的合法权益。

5、团结、教育残疾人，遵守法律，履行义务，乐观进取，自尊、自信、自强、自立。

6、宣传残疾人事业，沟通政府与残疾人联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

7、协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划，优惠残疾人的措施，发展和管理残疾人事业。

8、开展残疾人康复、教育、劳动就业、技能培训、社会保障、文化、体育等工作，促进残疾人“平等参与共享”。

9、承办上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

黄石市下陆区残疾人联合会纳入2025年度部门决算汇编范围的单位1个，根据单位工作职责，将本单位划分为办公室、综合科、财务室等科室。

黄石市下陆区残疾人联合会为行政单位，核定编制数2个，其中行政编制2名。目前本单位实际到岗编制人数2名，三支一扶人员1名，具体分工为理事长1名，工作人员2名。

第二部分  黄石市下陆区残疾人联合会2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市下陆区残疾人联合会2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为422.7万元。与2024年度相比，收、支总计各减少113.4万元，下降21.2 %，主要原因：一是2025年人员调出，补缴职业年金做实单位部分8.2万元；二是基数调整，公积金、保险等增加0.5万元；三是减少2024年拨付2023年城区残疾人就业保障金120万元。四是今年政府性基金预算财政拨款比去年减少10万元。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2025年度收入合计422.7万元。与2024年度相比，收入合计减少113.4万元，下降21.2 %。其中：财政拨款收入327.11万元，占本年收入77.4%；上级补助收入 0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入95.59万元，占本年收入22.6%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计422.7万元。与2024年度相比，支出合计减少113.4万元，下降21.2 %。其中：基本支出67.54万元，占本年支出16%；项目支出355.16万元，占本年支出84%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为327.11万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少113.7万元，下降26%。主要原因是：一是2025年人员调出，补缴职业年金做实单位部分8.2万元；二是基数调整，公积金、保险等增加0.5万元；三是减少2024年拨付2023年城区残疾人就业保障金120万元。四是今年政府性基金预算财政拨款比去年减少10万元。

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入300.11万元，比2024年度决算数减少103.69万元。减少的主要原因是一是2025年人员调出，补缴职业年金做实单位部分8.2万元；二是基数调整，公积金、保险等增加0.5万元；三是减少2024年拨付2023年城区残疾人就业保障金120万元。政府性基金预算财政拨款收入27万元，比2024年度决算数减少10万元。减少的主要原因：残疾人事业的彩票公益金支出减少10万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2024年度决算数0万元相比持平，无增减变化。主要原因是本单位今年及上年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出300.11万元，占本年支出合计的71 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少103.69万元，下降25.68%。主要原因：一是2025年人员调出，补缴职业年金做实单位部分8.2万元；二是基数调整，公积金、保险等增加0.5万元；三是减少2024年拨付2023年城区残疾人就业保障金120万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出300.11万元，主要用于以下方面：

 社会保障和就业（类）支出300.11万元，占100%。主要是用于行政运行、残疾人康复、其他残疾人事业支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为62.21万元，支出决算为300.11万元，完成年初预算的482.41%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）行政运行（项）。年初预算为62.21万元，支出决算为69.54万元，完成年初预算的111.78%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2025年人员调出，补缴职业年金做实单位部分8.2万元。

2.社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算为0万元，支出决算为16.3万元，无年初预算。支出决算数大于年初预算数的主要原因：今年增加0-6岁残疾儿童生活补贴经费，此类资金年初无预算。

3.社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为214.27万元，无年初预算。支出决算数大于年初预算数的主要原因：本年增加了市级残疾人就业保障金、残疾人事业工作经费、残疾人事业专项经费等，此类资金年初无预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出67.54万元，其中：

人员经费63.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助。

公用经费3.92万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入27万元，本年支出27万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

其他支出(类)。支出决算为27万元，主要用于残疾人事业的彩票公益金支出27万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成全年预算的100%。较上年增加0.15万元，增长100%。决算数与全年预算数相持平的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费支出。决算数较上年增加0.15万元的主要原因：今年招待省残联和西藏、新疆残联一行人来我区考察交流残疾人工作。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。较上年对比基本持平，无增减变化。决算数与全年预算数持平的主要原因：是今年本部门无因公出国(境)经费预算也没有此项业务支出。决算数较上年支出0万元相比持平的主要原因：本部门严格控制经费支出，当年无此经费业务开支。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本单位本年无此项业务开展。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0    万元，完成全年预算的100%；较上年对比基本持平，无增减变化。决算数与全年预算数相比持平的主要原因：是公车改革，本部门无公务用车购置及运行费支出业务发生。决算数较上年支出0万元相比持平的主要原因：本部门严格控制经费支出，当年无此经费业务开支。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是本单位本年无此项业务开展。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，主要是公车改革，单位无公务用车，无此项业务支出。截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成全年预算的100%。较上年增加0.15万元，增长100%。决算数与全年预算数相持平的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待经费支出。其中：

外宾接待支出0万元，主要是本部门无外宾接待经费开支。2025年共接待来访团组0 个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.15万元，接待对象:省残联和西藏、新疆残联，主要是今年招待省残联和西藏、新疆残联一行人来我区考察交流残疾人工作。2025年共接待国内来访团组1个，人次15（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2025年度机关运行经费支出3.92万元，与年初预算数基本持平，决算数与年初预算数持平的主要原因是：规范部门预算编制，进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0 辆；单位价值 100 万元以上设备 0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金2万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，项目预算执行率高，项目资金使用合规，符合项目预算批复用途。项目的各项实施内容在计划时间内完成，产出数量达到目标数，产出质量达到预期标准，在如期、保质、保量的基础上尽可能节约了成本，产出效果达到预期目标，有力保障了各项职责履行。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，一是运行成本得到有效控制。人员经费、公用经费成本控制指标均完成。二是管理效率高。部门年度工作计划明确、具体、可操作，与中长期规划相匹配；预算编制科学、合理，预算执行率高；规范开展了包括事前绩效评估、绩效目标设置、绩效监控、绩效评价和评价应用的绩效全过程管理；资产管理和财务管理制度健全，并得到有效执行，资金使用合规，符合预算批复用途。三是可持续发展能力强。服务体制改革、行政管理体制改革成效显著，在提升工作效率及管理效能上充分运用了信息化手段。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

残疾人工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是0-15岁残疾儿童康复142人；二是精神病服药385人；三是残疾人托养100人；四是残疾人融入社会，得到社会关心，有所提高。

发现的问题及原因：服务有所受限。

原因：因经费有限，不能更好地服务开展残疾人事业工作活动。

下一步改进措施：根据年初制定的资金主要支出方向，定期进行预算执行分析工作，通过预算执行分析及时的发现并解决问题，以更好的实施全面预算管理。

（三）绩效评价结果应用情况。

1、部门绩效评价结果应用情况。

至部门决算公开时已经应用的情况。结合绩效评价发现的不足之处，本着实事求是的原则，按照绩效目标管理要求，结合项目预算内容和绩效指标完成情况，对整体和项目绩效指标进行了优化调整。

2、部门绩效评价结果拟应用情况。

至部门决算公开时拟应用的情况。一是在预算编制中，认真梳理项目活动，依据项目活动明确项目绩效目标、量化关键绩效指标，将预算绩效评价结果作为预算安排的依据，提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。二是完善绩效报告与公开制度，推动绩效信息公开，自觉接受社会监督。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

本单位今年无专项支出转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

丰单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指同级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指同级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指同级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）行政运行（项）；反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

2. 社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）残疾人康复（项）；反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

3. 社会保障和就业支出(类)残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）；反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

 (十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

本单位无其他专用名词。

第六部分  附件

2025年度下陆区残疾人联合会部门整体绩效自评表

备注：1.基本支出总额和项目支出总额为财政资金实际支出数。

2. 基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。
3. 结合单位实际指标情况进行评价。

2025年度残联专项项目绩效自评表