目    录

第一部分  下陆区财政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  下陆区财政局2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  下陆区财政局2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  下陆区财政局概况

一、部门主要职责

1、拟订和执行全区财政、税收的发展战略、中长期规划及改革方案;参与制定有关综合经济政策;提出运用财税政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议。

2、拟订和执行全区财政、财务、会计管理制度并指导执行。

3、承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行;受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区级调整预算和区级决算;组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复区直部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

4、建立健全财政资金绩效管理政策、制度和实施办法，完善财政资金绩效管理机制和预算绩效评价体系，组织实施财政支出绩效评价，指导区级预算单位开展绩效管理工作，强化预算绩效评价结果运用。

5、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费;加强财政票据管理。

6、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责制定并监督执行全区政府采购制度；负责制定全区财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全区财政信息化建设工作。

7、负责办理区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项资金财政管理工作。负责管理区级财政的各项支出。

8、参与全区社会保障制度的改革和政策及有关规范性文件的研究制定;分配和管理区级社会保障资金;负责区级社会保障资金财政专户的管理。

9、拟订和执行地方政府债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。

10、负责管理全区的会计工作，规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度；负责辖区内会计代理记帐机构资格认定审。

11、负责国有资产的清产核资、产权界定、处理产权纠纷、进行产权登记、资产汇总报表等基础性管理工作，建立健全国有资产管理信息系统。

12、会同有关部门研究制订行政事业单位国有资产管理的制度和方法，参与处理重大产权纠纷。

13、完成上级交办的其他任务。

二、机构设置情况

从单位构成看，下陆区财政局部门决算由实行独立核算的下陆区财政局本级决算，内设党政办公室、预算国库科、财政监督科、非税收入科、债务管理科、国有资产管理科、会计科等7个科室，与国资局合署办公。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

收入支出决算总表

公开01表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表

收入决算表

公开02表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

支出决算表

公开03表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开06表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

附注：下陆区财政局无此项内容，本表无数据

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

附注：下陆区财政局无此项内容，本表无数据

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：黄石市下陆区财政局                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

附注：下陆区财政局无此项内容，本表无数据

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为 387.55 万元。与2024年度相比，收、支总计各增加 49.67万元，提高14.7 %，主要原因是财政拨款收入中人员经费与财务网络维护费增加。

二、收入决算情况说明

    2025年度收入合计 387.55万元，与2024年度相比，收入合计增加 49.67万元，提高14.7 %。其中：财政拨款收入 387.55 万元，占本年收入 100 %。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计 387.55 万元，与2024年度相比，支出合计增加 49.67万元，提高14.7 %。其中：基本支出  257.77  万元，占本年支出  66.51  %；项目支出  129.78 万元，占本年支出  33.49  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为  387.55 万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加 49.67万元，提高14.7 %。主要原因是财政拨款收入中人员经费与财务网络维护费增加。

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    387.55万元，比2024年度决算数增加 49.67万元，提高14.7 %。主要原因是财政拨款收入中人员经费与财务网络维护费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出 387.55万元，占本年支出合计的  100  %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 49.67万元，提高14.7 %。主要原因是财政拨款收入中人员经费与财务网络维护费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出  387.55 万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出  373.86  万元，占  94.81  %。主要是用于人员经费、公用经费、财政系统及网络运维费、政府重大项目投资评审费等开支。

2.资源勘探工业信息等支出13.69万元，占5.19%。主要是用于国资管理、清查及维修维护费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    364.62万元，支出决算为  387.55  万元，完成年初预算的  106.29 %。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为  349.62  万元，支出决算为  373.86  万元，完成年初预算的  106.93  %，支出决算数大于年初预算数的主要原因是人员正常晋级晋档以及新进人员招录引起人员经费增长，该部分工资支出未纳入到年初预算中。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出 257.77  万元，其中：

人员经费  240.69  万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助。

公用经费  17.08  万元，主要包括：办公费、邮电费、工会经费、福利费、差旅费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0 万元，支出决算为 0  万元，完成预算的 0 %。决算数较上年决算数减少 0万元，减少0%，决算数较年初预算数无增减变化，原因是2025年无相关预算支出，严格预算约束。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0 %。较上年增加0万元，增长0 %。决算数较预算数无增减变化。决算数较上年无增减变化。

2.公务用车购置及运行费预算为0 万元，支出决算为    万元，完成预算的0%；较上年增加0万元，增长0%。决算数较预算数无增减变化。决算数较上年无增减变化。

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数较预算数无增减变化。其中：

外宾接待支出0万元，2025年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0万元。2025年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位 2025年度机关运行经费支出17.08万元，与年初预算数持平。

十一、政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，我单位共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，预算资金合计125万元，其中：政府重大项目投资评审经费40万元，财政系统及网络运维费70万元，国资管理、清查及维修维护费15万元。当年实际支出110.17万元，占一般公共预算项目支出总额的84.89％，评价情况来看，造成执行率未达100%的原因政府重大项目投资评审经费项目根据区政府过“紧日子”安排，部分政府投资项目暂停财政评审。

我单位组织开展了部门整体支出绩效评价工作，从评价情况来看，2025年各项目绩效目标基本完成，项目支出绩效自评结果较好，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

财政系统及网络运维费项目绩效自评综述：项目全年预算数为70万元，执行数为69.72万元，完成预算99.6％。主要产出和效益：一是财务软件使用覆盖率100%；二是确保全区财政相关网络及软件的正常运行；三是故障维修耗时小于等于1天；四是电子支付和电子记账，减少纸张浪费；五是单位软件使用满意度大于等于95%。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

国资管理、清查及维修维护费项目绩效自评综述：项目全年预算数为15万元，执行数为13.69万元，完成预算91.27％。主要产出和效益：一是全区国有资产维修覆盖率100%；二是保质保量开展国资管理工资；三是及时开展国有资产清查、维修工作；四是进行国有资产摸底，保障国有资产不流失。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

政府重大项目投资评审经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为40万元，执行数为26.76万元，完成预算66.9％。主要产出和效益：一是全区重大项目评审覆盖率100%；二是保质保量完成重大项目评审工作；三是及时完成重大项目评审工作；四是被评审单位服务满意度大于等于95%。

发现的问题及原因：预算执行率较低；根据落实区政府“过紧日子”要求，部分政府投资项目未实施，故未做财政评审。

下一步改进措施：不断提高预算管理人员的专业知识和技能，提高预算编制和执行的效率。

（三）绩效评价结果应用情况。

今后，我局将加强预算绩效管理，不断完善年初预算编制、预算执行监控、评价结果应用相互融合促进的预算绩效管理体系，将评价结果应用到年初预算编制中，合理编制年初预算，提升预算执行的准确性和预算执行率。

十三、专项支出、转移支付支出情况说明

下陆区财政局无财政专项支出、无专项转移支付。

第四部分  其他需要说明的情况

下陆区财政局2025年度无举借政府债务情况。

第五部分  名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2.一般公共服务支出(类)财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

3.一般公共服务支出(类)财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

4.一般公共服务支出(类)财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

5.资源勘探工业信息等支出(类)国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

无。

第六部分  附件

   2025年度下陆区财政局部门整体绩效自评

备注：1.基本支出总额和项目支出总额为财政资金实际支出数。

2. 基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

3. 结合单位实际指标情况进行评价。

2025年度政府重大项目投资评审经费项目

绩效自评表

单位名称： 下陆区财政局                   填报日期：2026年8月14日

备注：1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

3.部门预算项目以二级项目填报。

2025年度财政系统及网络运维费项目绩效自评表

单位名称： 下陆区财政局                 填报日期：2026年8月14日

备注：1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额(包括上年结余结转),执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。

2.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。

3.部门预算项目以二级项目填报

2025年度国资管理、清查及维修维护费项目

绩效自评表

单位名称：下陆区财政局                   填报日期：2026年8月14日