目    录

第一部分  黄石市下陆区文化体育旅游服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 黄石市下陆区文化体育旅游服务中心2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市下陆区文化体育旅游服务中心2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  黄石市下陆区文化体育旅游服务中心概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行党和国家关于文化艺术工作的方针、政策和法规，以及区委、区政府有关文化艺术工作的决定，组织研究和制定全区文化工作的发展规划，并监督实施。

2、管理艺术事业，指导艺术创作与生产，扶持代表性、示范性、实验性的文化艺术品种，推动各门类艺术的发展；管理全区性重大文化活动。

3、研究拟定文化产业计划、协调文化产业发展及文化产业运行中的重大问题；指导区重点文化体育建设，管理区级公共文化体育设施。

4、管理文化市场，贯彻执行有关文化市场管理的政策、法律、法规，并指导实施；拟定文化市场发展规划，研究文化市场趋势，指导、监督、检查文化市场管理，稽查工作；整顿和规范文化市场秩序。

5、管理社会文化事业，拟定社会文化事业的建设与以发展；协调全区性社会文化活动；指导全区各片区（社区）文化站建设。
6、管理图书事业，指导图书文献资源的建设、开发和利用；组织推动图书馆标准化、现代化建设。

7、管理对外文化体育交流工作，承办文化体育交流各项目的相关事务。

8、依法组织查处全区侵权盗版行为；开展“扫黄打非”活动。
二、机构设置情况

下陆区文化体育旅游服务中心纳入2025年度部门决算汇编范围的单位1个，根据单位工作职责，将本单位划分为办公室、综合科、财务科等内设科室。

下陆区文化体育旅游服务中心为公益一类事业单位，为下陆区文化和旅游局下属的副科级事业单位，中心全额拨款事业编制4个，其中事业编制4名。目前本单位实际到岗编制人数3名，具体分工为主任1名，工作人员2名。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为84.11万元。与2024年度相比，收、支总计各增加5.16万元，增长6.5%，主要原因：人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2025年度收入合计84.11万元。与2024年度相比，收入合计增加5.16万元，增长6.5%，其中：财政拨款收入84.11万元，占本年收入100%；上级补助收入 0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计84.11万元。与2024年度相比，支出合计增加5.16万元，增长6.5%。其中：基本支出81.11万元，占本年支出96.4%；项目支出3万元，占本年支出3.6%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为84.11万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加5.16万元，增长6.5%。主要原因：人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入84.11万元，比2024年度决算数增加5.16万元，增长6.5%，主要原因：人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数增加0万元。基本持平的主要原因是本部门当年无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数增加0万元。决算数与上年对比持平的主要原因是本单位今年及上年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出84.11万元，占本年支出合计的100 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.16万元，增长6.5%，主要原因：人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出84.11万元，主要用于以下方面：

文化旅游体育与传媒（类）支出84.11万元，占100%。主要是用于2025年度群众文化及其他文化和旅游支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为80.63万元，支出决算为84.11万元，完成年初预算的104.3%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为80.63万元，支出决算为84.11万元，完成年初预算的104.3%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出81.11万元，其中：

人员经费75.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助。

公用经费5.42万元，主要包括：办公费、电费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。与2024年度决算数0万元相比持平，无增减变化。决算数与全年预算数持平，无变化的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费支出。决算数较上年支出相比持平，无增减变化的主要原因是单位无此预算，也无此经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。较上年对比基本持平，无增减变化。决算数与全年预算数无变化的主要原因：是今年本部门无因公出国(境)经费预算，也没有此项业务支出。决算数较上年支出相比持平，无增减变化的主要原因是单位无此预算，也无此经费开支。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本单位本年无此项业务开展。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0    万元，完成全年预算的100%；较上年对比持平，无增减变化。决算数与全年预算数持平的主要原因：是公车改革，本部门无公务用车购置及运行费支出业务发生。决算数较上年支出相比持平，无增减变化的主要原因是单位无此预算，也无此经费开支。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，主要是本单位本年无此项业务开展。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，主要是公车改革，单位无公务用车，无此项业务支出。截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3. 公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%，较上年支出0万元相比持平，无增减变化。决算数等于全年预算数的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费支出。其中：

外宾接待支出0万元，主要是本部门无外宾接待经费开支。2025年共接待来访团组0 个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象：无

国内公务接待支出0万元，接待对象：无，主要是开展与本单位相关的业务工作。2025年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

我单位为公益一类事业单位，无机关运行经费支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，部门（单位）共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0 辆；单位价值 100 万元以上设备 0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目1个，资金3万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2025年各项目绩效目标基本完成，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确。预算编制合理，预算执行及时、有效；项目支出绩效自评结果较好，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

组织开展部门整体支出绩效评价工作，从评价情况来看，整体支出资金严格按照相关法律法规、规范性文件的要求进行支出，预算执行总额控制在年初预算批复内；产出情况良好，各项工作在预定时间内及时实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值；项目实施效果比较明显，有效实现了绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

图书馆文化馆专项项目绩效自评综述：

资金来源为一般公共预算财政拨款，项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100％。

主要产出和效益：开展文化活动不少于5场；完成各类文化活动100%；组织实施文化活动实现社会效益和经济效益相统一。良好。丰富全区人民精神文化生活，公共文化体育服务体系建设群众满意度高。良好。打造下陆区文化名片，提升下陆区知名度，文化活动助推旅游转型升级。良好。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：

根据年初制定的资金主要支出方向，定期进行预算执行分析工作，通过预算执行分析及时的发现并解决问题，以更好的实施全面预算管理。结合以往年度实际情况，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的准确性。

（三）绩效评价结果应用情况。

在预算编制中，认真梳理项目活动，依据项目活动明确项目绩效目标、量化关键绩效指标，将预算绩效评价结果作为预算安排的依据，提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

本单位无专项支出、转移支付支出情况。

第四部分  其他需要说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指区级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指区级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指区级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

 (十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

 (十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

本单位无其他专用名词。

第六部分    附件

一、2025年度下陆区文化体育旅游服务中心部门整体绩效自评表

二、2025年度图书馆文化馆专项经费项目绩效自评表