目    录

第一部分  黄石市下陆区文化和旅游局（汇总）概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  黄石市下陆区文化和旅游局（汇总）2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市下陆区文化和旅游局（汇总）2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  黄石市下陆区文化和旅游局（汇总）概况

一、部门主要职责

第一条根据《黄石市下陆区机构改革方案》制定本规定。

第二条区文化和旅游局是下陆区政府工作部门，为正科级，加挂区广播电视局、区体育局牌子。

第三条区文化和旅游局贯彻落实党中央、省委、市委关于文化、旅游、体育、广播电视等工作的方针政策和决策部署，落实区委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对文化和旅游工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻执行党中央、国务院关于文化、旅游、体育、广播电视等工作的路线、方针、政策及法律法规。拟定全区文化、体育、旅游、广播电视的发展规划，负责全区文化艺术事业、旅游、体育和广播电视工作的管理、指导、监督和服务及对外交流、宣传和推广。

（二）指导、管理全区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（三）管理全区文化旅游发展，组织全区文化旅游整体形象和重点品牌推广，促进文化、旅游和体育产业对外合作和市场推广，制定全区旅游市场开发规划并组织实施，指导、推进全域旅游。

（四）负责全区公共文化事业发展，推进公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文旅惠民工程，推进基本公共文化服务标准化、均等化。指导、管理区文化艺术服务中心、区图书馆、区文化馆、区全民健身中心、街办及社区公共文化基础建设。

（五）组织和开展全区性重大文旅体活动，指导重点文化设施建设，推进文化艺术、全民健身领域的公共文化、公共体育服务，规划、引导公共产品生产，指导文体行业专业培训，组织实施文化艺术、体育运动训练，培养后备人才。

（六）拟定非物质文化遗产保护规划，组织实施全区非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。

（七）推进全区文化、旅游、体育和广播电视科技创新发展，推进文化、旅游、体育和广播电视行业信息化、标准化建设，负责文化、旅游、体育和广播电视行业信息收集与发布工作。

（八）推行全民健身计划并指导开展群众性体育活动；指导运动员和社会体育指导员队伍建设工作；统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

（九）统筹规划全区文化和旅游产业，指导推进广播电视体育产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（十）指导全区文化、旅游和体育市场发展，负责全区文化、旅游、体育以及广播电视等相关场所、单位、团体的设立及审批许可，对文化、旅游和体育市场经营进行行业监管，推进文化、旅游和体育行业信用体系建设，依法规范文化、旅游和体育市场，承担全区旅游经济运行监测。

（十一）完成上级交办的其它任务。

（十二）职能转变。

以人民对美好生活的追求为目标，统筹推进文化事业、文化产业和旅游业融合发展。统筹推进文化遗产保护利用传承、推动文化创意产品开发，强化文物安全工作，加强全区网络视听节目服务管理，加强广播电视与新媒体新技术新业态融合发展。激发文化创意、科技创新和社会投资等新动能，促进文化广播电视和旅游与相关产业融合发展。深化“放管服”改革，进一步简政放权，强化事中事后监管，推进审批服务便民化。提升文化产业和旅游产业在下陆区产业发展格局中的支撑作用，增强下陆文化软实力，加快建成黄石首善城区，打造世界健康文化旅游区。

二、机构设置情况

从单位构成看，下陆区文化和旅游局部门（汇总）决算由实行独立核算的下陆区文化和旅游局本级决算和1个下属单位决算组成。

纳入下陆区文化和旅游局2025年度部门（汇总）决算编制范围的二级预算单位包括：

1.下陆区文化和旅游局（本级）

2.下陆区文化体育旅游服务中心

第二部分  （汇总）2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   （汇总） 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为358.51万元。与2024年度相比，收、支总计各增加11.01万元，增长3.2%，主要原因：一是文化和旅游局本级今年经费增加5.85万元，是人员经费比去年减少14.2万元主要是去年有职工调出，支付职业年金记实金额支出；政府性基金比去年增加是有今年省财政厅关于下达2024年省级体育事业发展专项资金30万元；今年其他收入比去年减少5.78万元。二是文化体育旅游服务中心增加5.16万元，是人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计358.51万元。与2024年度相比，收、支总计各增加11.01万元，增长3.2%。其中：财政拨款收入287.37万元，占本年收入80.2%；上级补助收入 0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入71.14万元，占本年收入19.8%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计358.51万元。与2024年度相比，支出合计减少4.23万元，下降1.2%。其中：基本支出153.08万元，占本年支出42.7%；项目支出205.43万元，占本年支出57.3%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为287.37万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加16.78万元，增长6.2%。主要原因：一是文化和旅游局本级今年经费增加11.63万元，是人员经费比去年减少14.2万元主要是去年有职工调出，支付职业年金记实金额支出；政府性基金比去年增加是有今年省财政厅关于下达2024年省级体育事业发展专项资金30万元；二是文化体育旅游服务中心增加5.16万元，是人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入241.82万元，比2024年度决算数减少10.63万元。减少的主要原因：一是文化和旅游局本级今年经费减少15.78万元，主要是去年有职工调出，支付职业年金记实金额支出；二是文化体育旅游服务中心增加5.16万元，是人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加；政府性基金预算财政拨款收入45.55万元，比2024年度决算数增加27.41万元。决算数增加的主要原因：本年增加了体育事业彩票公益金支出。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数增加0万元。决算数较预算数保持不变的主要原因是本单位及上年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出241.82万元，占本年支出合计的67.5%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少10.63万元，下降4.2%。主要原因：一是文化和旅游局本级今年经费减少15.78万元，主要是去年有职工调出，支付职业年金记实金额支出；二是文化体育旅游服务中心增加5.16万元，是人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出241.82万元，主要用于以下方面：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）支出211.82万元，占87.6%。主要是用于2025年度文化旅游体育与传媒支出等费用。

2.城乡社区支出（类）支出30万元，占12.4%。主要是用于城乡社区管理工程建设管理支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为154.79万元，支出决算为241.82万元，完成年初预算的156.2%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化旅游（款）行政运行（项）。年初预算为72.26万元，支出决算为81.97万元，完成年初预算的113.4%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：是按规定调增社保缴费、公积金等费用。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为45.74万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：此资金为支付图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金及群众体育及文化专项经费，无年初预算。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）行政运行（项）。年初预算为1.91万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：今年将此指标调剂到行政运行经费指标。

4.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：支付下陆区铜都公共体育场升级改造项目第四批工程款30万元，无年初预算。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。年初预算为80.63万元，支出决算为84.11万元，完成年初预算的104.3%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员级别滚动，公积金、养老保险等基数调整，相应的费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出153.08万元，其中：

人员经费143.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助。

公用经费9.57万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、维修（护）费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入45.55万元，本年支出45.55万元，年末结转和结余0万元。具体支出情况为：

 (一)其他支出(类)彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。支出决算为45.55万元，主要用于体育事业的彩票公益金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。较上年减少0.06万元，下降100%。决算数与全年预算数持平的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费支出。决算数较上年支出相比减少0.06万元，下降100%，主要是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。与上年决算对比，无增减变化。决算数较全年预算数保持不变的主要原因：是今年本部门无因公出国(境)经费预算，也没有此项业务支出。决算数较上年支出相比持平，无增减变化的主要原因是单位无此预算，也无此经费开支。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本单位本年无此项业务开展。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%；较上年增加0万元，增长0%。决算数与全年预算数对比无变化的主要原因是公车改革，部门无公务用车，本部门无此项业务支出。决算数较上年支出相比持平，无增减变化的主要原因是单位无此预算，也无此经费开支。其中：

 (1)公务用车购置费支出0万元，完成年初预算的100%；与本年预算对比无增减变化，主要是今年无此预算，也未购置车辆。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0万元，完成年初预算的100%；与本年预算对比无增减变化，主要是公车改革，部门无公务用车，本部门无此项业务支出。截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的100%。较上年减少0.06万元，下降100%。决算数与全年预算数持平的主要原因：是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待经费支出。其中：

外宾接待支出0万元，主要是本部门无外宾接待经费开支。2025年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是：无。

国内公务接待支出0万元，接待对象主要是：无，主要是开展与本单位业务相关的工作。2025年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2025年度机关运行经费支出4.15万元，比全年预算数减少0.08万元，下降1.89%。主要原因是：规范部门预算编制，进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出，压减一般性支出不超支。

十一、政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3 辆；单位价值 100 万元以上设备 0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金13万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2025年各项目绩效目标基本完成，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确。预算编制合理，预算执行及时、有效；项目支出绩效自评结果较好，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
    组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，严格按照相关法律法规、规范性文件的要求进行支出，预算执行总额控制在年初预算批复和预算追加额度内且有结余；产出情况良好，各项工作在预定时间内及时实施完成，绝大部分产出指标的指标值已达到年初设定目标值；项目实施效果比较明显，绝大部分效益指标的指标值已达到年初设定目标值。详见附件

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

1.旅游专项经费项目自评。

资金来源为一般公共预算财政拨款，项目全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算100％。

主要产出和效益指标：组织开展全区旅游宣传活动 不少于3场；旅游宣传活动效果  良好；通过举办旅游宣传活动促进旅游经济发展 良好；提升全区人民业余生活质量，实现社会效益和经济效益相统一  良好；提升全区人民业余生活质量，实现社会效益和经济效益相统一。打造下陆区文化名片，提升下陆区知名度，助推文旅融合高质量发展。良好。通过旅游工作的开展，力争下陆区人民对区文旅局活动实施开展的满意度达到较高水平。良好。

发现的问题及原因：因经费有限，不能更好地开展工作活动。

下一步改进措施：根据年初制定的资金主要支出方向，定期进行预算执行分析工作，通过预算执行分析及时发现并解决问题，以更好的实施全面预算管理。

2.体育专项经费项目自评。

项目全年预算数为7万元，执行数为7万元，完成预算100％。

主要产出和效益：全区体育活动不少于10场；完成各项体育活动100%；组织实施体育活动实现社会效益和经济效益相统一。良好。丰富全区人民体育生活，公共文化体育服务体系建设群众满意度高。良好。打造下陆区体育名片，提升下陆区知名度。良好。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：无。

3.群众文化活动专项经费项目绩效自评。

资金来源为一般公共预算财政拨款，项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算100％。

主要产出和效益：组织开展全区群众文化活动次数，不少于6场；创作文艺精品数量，不少于3个；完成各类文化活动，良好。丰富全区人民精神文化生活，公共文化服务体系建设群众满意度高；组织实施文化活动实现社会效益和经济效益相统一，良好。打造下陆区文化名片，提升下陆区知名度，助推文旅融合高质量发展，良好。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：根据年初制定的资金主要支出方向，定期进行预算执行分析工作，通过预算执行分析及时的发现并解决问题，以更好的实施全面预算管理。结合以往年度实际情况，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的准确性。

4.图书馆文化馆专项项目绩效自评。

资金来源为一般公共预算财政拨款，项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100％。

主要产出和效益：开展文化活动不少于5场；完成各类文化活动100%；组织实施文化活动实现社会效益和经济效益相统一。良好。丰富全区人民精神文化生活，公共文化体育服务体系建设群众满意度高。良好。打造下陆区文化名片，提升下陆区知名度，文化活动助推旅游转型升级。良好。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：

根据年初制定的资金主要支出方向，定期进行预算执行分析工作，通过预算执行分析及时的发现并解决问题，以更好的实施全面预算管理。结合以往年度实际情况，科学测算相关工作经费预算，进一步提高预算编制的准确性。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。按照规定，在部门决算公开时同步对预算项目绩效评价结果及结果应用情况进行公示，结果与预算安排相结合，加强社会和舆论监督，提高资金使用透明度。

部门绩效评价结果拟应用情况。下一步工作中，将以绩效评价结果作为以后年度资金预算安排的重要依据，进一步提升预算绩效管理水平，完善项目绩效目标及指标体系，优化调整资金支出方向，提高资金使用效益，主要包括两个方面:

一是加强绩效评价结果与预算安排有机结合。在确定下一年度项目预算资金及使用方向时，充分考虑上一年度资金实际使用情况、绩效评价结果和预算年度项目工作计划，按照“量入为出、收支平衡”的原则，合理安排项目预算，优化资金支出方向，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

二是调整整合预算项目，完善绩效指标体系。结合绩效评价结果，对性质相同、内容相近的项目进行整合归并，促讲项目实现分类分级管理;立足于职能，国绕年度工作任务、支出项目的预期效果，确定合理的绩效目标，完善绩效指标体系，不断提升预算绩效管理水平。

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

本单位无专项支出、转移支付支出情况。

第四部分  其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指区级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指区级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指区级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化各旅游（款）行政运行（项）。反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。反映本年其他文化和旅游的费用支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）行政运行（项）。反映文物保护等方面的支出。

4.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）。反映工程建设管理项目支出。

5.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。反映体育事业的彩票公益金的支出。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

 (十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

 (十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

本单位无其他专用名词。

第六部分  附件

一、2025年度下陆区文化和旅游局整体绩效自评表

二、2025年度群众文化活动专项经费项目绩效自评表

三、2025年度旅游专项经费项目绩效自评表

四、2025年度体育专项经费项目绩效自评表

五、2025年度图书馆文化馆专项经费项目绩效自评表