区人大常委会：

2022年下陆区财政预算调整方案已编制完成，按照《中华人民共和国预算法》规定，现将调整情况报告如下：

一、一般公共预算调整方案

一般公共预算收入由年初预算75000万元，调整为61000万元，调减14000万元。

一般公共预算支出由年初预算87000万元，调整为90000万元，调增3000万元。一是增加一般债券资金安排支出1699万元，二是减少上级转移支付支出2973万元，三是增加本级预算项目支出5037万元，四是减少一般性支出及非必需、非刚性支出763万元。

二、政府性基金预算调整方案

按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2022年下陆区政府性基金收入431万元，其中：上级补助收入391万元，上年结余收入40万元。

预计2022年下陆区政府性基金支出431万元，其中：社会福利彩票公益金239万元，残疾人事业彩票公益金34万元，体育事业彩票公益金140万元，医疗救助彩票公益金18万元。

三、社会保险基金预算调整方案

2022年社会保险基金预算收入由年初预算9068万元调整为8803万元，调减265万元。社会保险基金预算支出由年初预算9539万元调整为9001万元，调减538万元。当年收支结余-198万元，年末滚存结余4367万元。

四、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

2022年，市财政局下达我区政府债务限额为40482万元，比上年增长21.04%，均为一般债务限额。下陆区政府债务余额预计为33449万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。

2022年，市财政局预计下达我区政府债券资金5399万元，其中：新增一般债券资金3761万元，主要用于保障性安居工程、边坡应急治理、道路建设、义务教育等领域；再融资债券资金1638万元，全部用于政府债券到期偿还本金。

以上区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

下陆区人民政府

2022年12月 22 日

关于《区人民政府关于提请审议2022年区级财政预算调整方案（草案）的议案》的说   明

2022年12月22日在下陆区第十一届人民代表大会常务委员会第七次会议上

下陆区财政局副局长  汪孟洁

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，结合我区预算执行情况，需对2022年预算进行调整。受区政府委托，现将2022年区级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下。

一、预算调整原因

一是结合进一步加大减税降费政策等影响，按照实际情况需调减一般公共预算收入；

二是根据上级一般性转移支付及专项转移支付变化情况，需调整一般公共预算收支；

三是根据新增政府债券资金及还本付息通知，需调整政府债券转贷收入和支出；

四是根据上级稳经济增长等政策文件及区委、区政府有关会议纪要精神，需调整部分支出；

五是落实党政机关“过紧日子”的要求，需压减非刚性、非急需项目支出以及一般性支出。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入

2022年一般公共预算收入由年初预算75000万元，调整为61000万元，调减14000万元。其中：税收收入调减15460万元，非税收入调增1460万元。

（二）一般公共预算支出

2022年一般公共预算支出由年初预算87000万元，调整为90000万元，调增3000万元。调整的支出主要分四类：

1、增加一般债券资金安排支出1699万元；

2、减少上级转移支付支出2973万元；

3、增加本级预算项目支出5037万元，主要包括：退休教师待遇统筹、创文工作、疫情防控、农贸市场升级改造、抗旱等支出；

4、减少一般性支出及非必需、非刚性支出763万元。

（三）一般公共预算平衡情况

一般公共预算总收入126641万元，比年初预算调增2471万元。其中：一般公共预算收入61000万元（比年初预算减少14000万元），上级财政补助收入50607万元（比年初预算增加16327万元），债务转贷收入5399万元（比年初预算增加1699万元），上年结转9635万元（比年初预算减少1555万元）。

一般公共预算总支出126641万元，比年初预算调增2471万元。其中：一般公共预算支出90000万元（比年初预算调增3000万元），上解上级支出21357万元（比年初预算减少5443万元），债务还本支出2374万元（比年初预算减少26万元），划转开发区收入基数12910万元（根据市委市政府最新会议精神，2022年按重定基数的50%比例划转，比年初预算增加4940万元）。当年预算收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案

按照现行财政体制，下陆区政府性基金收入均为上级转移支付补助收入。预计2022年下陆区政府性基金收入431万元，其中：上级补助收入391万元，上年结余收入40万元。预计2022年下陆区政府性基金支出431万元，其中：社会福利彩票公益金239万元，残疾人事业彩票公益金34万元，体育事业彩票公益金140万元，医疗救助彩票公益金18万元。

四、社会保险基金预算调整方案

2022年社会保险基金预算收入由年初预算9068万元调整为8803万元，调减265万元；社会保险基金预算支出由年初预算9539万元调整为9001万元，调减538万元。当年收支结余-198万元，年末滚存结余4367万元。具体分项如下：

（一）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入由年初预算8074万元调整为7690万元，调减384万元；支出由年初预算8074万元调整为7690万元，调减384万元，调整后当年收支持平。

（二）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算994万元调整为1113万元，调增119万元；支出由年初预算1465万元调整为1311万元，调减154万元。当年收支结余-198万元，年末滚存结余4367万元。

五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

2022年，市财政局下达我区政府债务限额为40482万元（均为一般债务限额），比上年增长21.04%。下陆区政府债务余额预计为33449万元（均为一般债券），政府债务余额未超过政府债务限额。

（二）政府债券资金安排情况

2022年，市财政局预计下达我区政府债券资金5399万元，其中新增一般债券资金3761万元，再融资债券资金1638万元。

1、新增债券。市财政局预计下达我区新增债券资金3761万元，较上年减少1475万元。根据新增债券使用规定，安排用于保障性安居工程支出1000万元，用于边坡应急治理、道路建设支出1237万元，用于义务教育支出1524万元。

2、再融资债券。市财政局下达我区再融资债券资金1638万元，较上年减少2544万元，再融资债券用于政府债券到期偿还本金。