关于《区人民政府关于提请审议

2025年区级财政预算调整方案（草案）的

议案》的说明

2025年12月18日在下陆区第十一届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

区财政局局长  汪孟洁

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，结合我区预算执行情况，需对2025年预算进行调整。受区政府委托，现将2025年区级财政预算调整方案（草案）的有关情况说明如下。

一、预算调整原因

一是结合当前税收征收以及大财政体系建设推进情况，需调整一般公共预算收入；

二是根据上级一般性转移支付及专项转移支付变化情况，需调整一般公共预算及政府性基金预算收支；

三是根据新增政府债券资金及还本付息通知，需调整政府债券转贷收支；

四是结合新增政策要求、项目资金执行情况及区委、区政府有关会议精神，落实党政机关“过紧日子”要求，需调整部分支出。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入

2025年一般公共预算收入年初预算84000万元，总量保持不变，较上年增长11.89%，分项税种根据实际情况予以调整。其中：税收收入调减3195万元，非税收入调增3195万元。

（二）一般公共预算支出

2025年一般公共预算支出由年初预算113500万元调整为116100万元，调增2600万元。调整后支出较上年增长6.05%，调整的支出主要分为四类：

1.增加一般债券资金支出183万元，主要用于教育支出等；

2.增加上级转移支付支出1375万元，主要用于社会保障和就业、卫生健康支出等；

3.增加本级预算项目支出1127万元，主要用于人员调资、燃气安全治理、促消费以及转贷债券付息支出等；

4.减少一般性支出及非刚性、非急需支出85万元。

（三）一般公共预算平衡情况

一般公共预算总收入158149万元，较年初预算调增6421万元。其中：一般公共预算收入84000万元（保持不变），上级财政补助收入46136万元（较年初预算调减1414万元），债务转贷收入5360万元（较年初预算调减640万元），上年结转22653万元（较年初预算调增8475万元）。

一般公共预算总支出158149万元，较年初预算调增6421万元。其中：一般公共预算支出116100万元（较年初预算调增2600万元），上解上级支出20794万元（较年初预算调减2713万元），债务还本支出8119万元（较年初预算调增3274万元），结转下年支出13136万元（较年初预算调增3260万元）。当年收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金收入

2025年政府性基金收入由年初预算5200万元调整为16009万元，调增10809万元，调整收入的主要原因是增加超长期特别国债资金等收入10809万元。

（二）政府性基金支出

2025年政府性基金支出由年初预算18639万元调整为33255万元，调增14616万元，调整支出的主要原因是增加超长期特别国债资金等支出14616万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

2025年政府性基金预算总收入79642万元，较年初预算调增61003万元。其中：政府性基金上级补助收入16009万元（较年初预算调增10809万元），专项债务转贷收入44738万元（较年初预算调增44738万元），上年结转18395万元（较年初预算调增4956万元），调入资金500万元（较年初预算调增500万元）。

2025年政府性基金预算总支出79642万元，较年初预算调增61003万元。其中：政府性基金支出33255万元（较年初预算调增14616万元），债务还本支出34873万元（较年初预算调增34873万元），结转下年支出11514万元（较年初预算调增11514万元）。当年收支平衡。

四、社会保险基金预算调整方案

2025年社会保险基金预算收入由年初预算11625万元调整为11222万元，调减403万元；社会保险基金预算支出由年初预算11753万元调整为11438万元，调减315万元。当年收支结余-216万元，年末滚存结余3701万元。具体分项如下：

（一）机关事业单位基本养老保险基金。机关事业单位基本养老保险基金收入由年初预算9988万元调整为9716万元，调减272万元；支出由年初预算9988万元调整为9716万元，调减272万元，调整后当年收支持平。

（二）城乡居民基本养老保险基金。城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算1637万元调整为1506万元，调减131万元；支出由年初预算1765万元调整为1722万元，调减43万元。当年收支结余-216万元，年末滚存结余3701万元。

五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

截至目前，市财政局下达我区政府债务限额为134724.5万元（一般债务限额79486.5万元，专项债务限额55238万元），比上年增长22.64%。下陆区政府债务余额为133724.5万元（一般债务余额78986.5万元，专项债务余额54738万元），政府债务余额未超过政府债务限额。

（二）政府债券资金安排情况

2025年，全区预计发行政府债券资金50098万元，其中：新增政府债券15069万元，再融资债券35029万元。

1.新增政府债券。市财政局下达我区新增政府债券15069万元，其中：新增一般债券1969万元，主要用于义务教育、生态保护修复、城乡电网改造、污水管网改造、市政设施维修、道路建设等领域；

新增专项债券13100万元，主要用于污水处理厂、城市停车场、产业园区基础设施、生态陵园、老旧小区改造等领域。

2.再融资债券。市财政局下达我区再融资债券35029万元，其中：再融资一般债券3391万元，主要用于偿还一般债券到期本金；特殊再融资专项债券31638万元，主要用于置换存量隐性债务。

六、关于“三公”经费调整方案

2025年，下陆区“三公”经费年初预算282.15万元，保持不变。其中：因公出国（境）费用调整为6万元（较年初预算调增6万元）；公务用车购置费调整为34万元（较年初预算调减6万元）；公务用车运行费209.5万元（保持不变）；公务接待费32.65万元（保持不变）。

附件：

1. 2025年下陆区一般公共预算收支调整情况表

2. 2025年下陆区一般公共预算支出调整预算情况表

3. 2025年下陆区一般公共预算调整明细表

4. 2025年社会保险基金收支预算调整表