2026年度下陆区教育局预算公开情况说明

目 录

一、部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支安排及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

六、政府采购安排情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、重点项目预算绩效情况说明

九、其他需要说明的情况

十、专业名词解释

十一、2026部门预算表

十二、2026年项目支出绩效目标批复表

第一部分  部门主要职责

1、贯彻执行党和国家关于教育改革和发展的各项方针、政策、法律、法规。

2、负责本区学校党的工作、思想政治工作和稳定工作；管理直属单位后备干部队伍建设；组织指导、协调教育系统教师培训工作。

3、负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理；指导协调全区各级各类学校的教育、教学改革。

4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调等。

 第二部分  机构设置

下陆区教育局本级为一级预算单位，由局机关编制报表。局机关内设党政办公室、基础教育、校园安全管理、综合管理、教育服务中心等科室。

第三部分  预算收支安排及增减变化情况

（一）收入支出预算总体情况及增减变化情况说明

按照综合预算的原则，下陆区教育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共教育支出。

2026年度收支总预算25234.98万元。其中：

1、收入预算情况。 2026年度收入预算25234.98万元， 比上年预算增加1281.09万元，增长5.35%。其中，一般公共预算拨款收入25234.98万元，占本年收入100 %包括经费拨款25234.98万元、纳入一般公共预算管理的非税收入拨款 0万元。

收入增加原因：增加的原因是2024年7-12月工资上调补发。
    2、支出预算情况。2026年度支出预算25234.98万元，       比上年预算增加1281.09万元，增加5.35%。按支出功能分类本年支出预算构成为：一般公共教育支出25234.98万元，占本年支出100%.

按支出结构划分本年支出预算构成为：基本支出      25216.48万元，占总支出的99.93 %；项目支出18.5万元，占总支出的0.073%；

支出增加原因：2024年7-12月工资上调补发。
（1）2026年基本支出比上年预算增加1281.09万元，增加5.35%，主要是2024年7-12月工资上调补发；

（2）     2026年项目支出比上年预算增加 0.5万元，增长2.8%，主要是增加相关业务资金。

（二）财政拨款收支预算总体情况说明

2026年度财政拨款收支总预算25234.98万元，收入全部为一般公共预算拨款（无政府性基金预算及国有资本经营预算拨款）。

支出包括：一般公共教育支出25234.98万元，占100%；

（三）一般公共预算支出情况说明

1、一般公共预算支出规模变化情况

2026年度一般公共预算支出25234.98万元，与上年预算相比，一般公共预算支出增加1281.09万元，增加5.35 %。主要原因：退休人员统筹待遇金提高标准，支出预算增加；

2、一般公共预算支出结构情况

2026年度一般公共预算支出25234.98万元，主要用于以下方面：一般公共教育支出25234.98万元，占100%。

3、一般公共预算支出具体使用情况

教育支出2026年预算数为25234.98万元，比上年预算增加 1281.09万元，增加5.35%。

1.教育支出教育管理事务支出1997.04万元，其中行政运行1978.54万元，一般行政管理事务18.5万元；

（1）行政运行2026年预算数为1978.54万元，比上年预算减少159.01万元，下降7.4%，主要原因是企业托管人员费用减少。

（2）一般行政管理事务2026年预算数为18.5万元，比上半年预算增加0.5万元，增加2.8%，主要原因是增加相关业务资金。

2.教育支出普通教育22576.45万元，其中小学教育15059.03万元，初中教育7517.42万元;

(1)小学教育15059.03万元，比上年预算增加1014.71万元，增加7.2%，主要原因是2024年7-12月工资上调补发。

(2)初中教育7517.42万元，比上年预算增加328.77万元，增加4.6%，主要原因是2024年7-12月工资上调补发。

3.教育支出职业教育661.5万元，其中初等职业教育661.5万元;

初等职业教育661.5万元，比上年预算增加102.28万元，增加18.3%，主要原因是退休人员退休待遇标准提高。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

2026年度一般公共预算基本支出25216.48万元，其中：

人员经费22820.19万元，主要包括：基本工资5759.84万元、津贴补贴 789.36万元、奖金4076.95万元、绩效工资2219.27万元、机关事业单位基本养老保险缴费1416.62万元、职业年金708.31万元、职工基本医疗保险缴费1257.88万元、其他社会保障费101.87万元、住房公积金1118.12万元、其他职工福利支出1085.34万元、退休费3795.177万元、医疗费补助474.2万元；

公用经费 2396.3万元，主要包括：办公费1218.5万元、工会经费186.35万元、其他商品和服务支出441.7万元。

（五）政府性基金预算支出情况说明

2026年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年一致。

（六）国有资本经营预算支出情况说明

2026年本部门预算中没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，故无此项预算，与上年一致。

（七）项目支出预算情况说明

2026年度预算共安排项目支出 18.5万元，比上年增加      0.5万元，增长2.8%。增加原因主要是增加相关业务项目，相应的业务资金也随之增加。主要包括：本年财政拨款安排18.5万元（其中，一般公共预算拨款安排18.5万元）。项目包括：

1、下陆区教联体、名师工作室工作经费。预算经费8万元，比上年预算减少5万元，减少38.46%。主要用于教联体及名师工作室开展活动的工作经费。

2、中考组织考试工作经费。预算经费3.5万元，比去年预算增加3.5万元，增加100%，属当年新增项目。主要用于组织中考考务等工作经费。

3、教育管理专项经费。预算经费7万元，比上年预算增加2万元，增加40%。主要用于财务核算中心聘请会计代理服务费及办公工作经费及招生平台费用。

第四部分  机关运行经费安排情况说明

2026年度机关运行经费预算总额为2396.3万元，比上年增加97.69万元，增加4.2%，增加原因主要是：办公设备购置增加了48.71万元。

2026年度机关运行经费预算包括：办公费 1218.5万元、工会经费186.35万元、其他商品和服务支出41.7万元。

第五部分  一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）一般公共预算“三公”经费支出总体情况说明

2026年“三公”经费一般公共预算0万元，与上年预算持平。主要原因：严控“三公”经费预算，压减了公务接待费、公务用车购置及运行费和因公出国出（境）费。

（二）一般公共预算“三公”经费支出具体情况说明

1、因公出国(境)费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平；

2、公务用车购置及运行费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平：

(1)公务用车购置费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

(2)公务用车运行费0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平。

3、公务接待费预算0万元，与上年对比无增减变化，与上年预算持平，主要原因是本单位无公务接待。

第六部分  政府采购安排情况说明

2026年本部门单位编制政府采购预算 337万元，比上年增加34万元，增长11.2%。增加的主要原因：今年需购置办公设备，预算增加。

其中：货物类政府采购预算57万元，主要是集中采购复印纸、购置办公空调等支出。

2026年，面向中小企业采购预算57万元，其中面向小微企业采购预算57万元。

第七部分  国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门单位占有房屋面积150     平方米；单价 50 万元以上的通用设备0台（套）；单价 100 万元的以上专用设备0台（套）；现有公务用车0辆。

2026年无购置车辆、50 万元以上通用设备及100 万元以上专用设备安排。

第八部分  重点项目预算绩效情况说明

   2026年，本部门项目支出全面实施绩效目标管理，项目总预算18.5万元，3个项目，比上年增长0.5万元，增长 2.8 %。

根据以前年度绩效评价结果，优化项目支出2025年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。重点项目预算绩效具体情况：

1、下陆区教联体、名师工作室工作经费

(1)     项目概况：根据下教组发【2019】4号文件精神，评选出下陆名师成立名师工作室，每个名师工作室拨付工作经费。

(2)     项目内容：为打造下陆名师，成立名师工作室设立此项目，经费主要用于支付开展工作所需的费用。

(3)     立项依据：下教组发【2019】4号文件要求

(4)     实施单位：下陆区教育局

(5)     项目期：1年

(6)     年度预算安排：2026年预算安排教联体、名师工作经费8万元，比上年减少5万元，减少38.46%。其中，8万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

(7)     2026年度项目绩效总目标是：1、大力推动教联体建设，持续扩大优质教育资源供给，着力提升教育基本公共服务水平，形成和谐发展、共生共荣的良好教育生态；2、提高全区教育教学水平，推动全区教育事业更好发展。具体指标：

数量指标：拨付教联体、名师工作室工作经费

时效指标：及时完成教联体、名师工作室经费拨付

社会效益指标：宏扬尊师重教风气，宣传本区教育风貌，提升我区教育格局

服务对象满意度指标：教师满意度100%

2、教育管理专项经费

   （1）项目概况：下陆区教育系统财务核算中心统一管理全区中、小学校财务报销工作，所需办公耗材等工作经费，其中下陆片区9家单位、团城山片区6家单位以及聘请专业会计机构代账服务费等。

   （2）项目内容：经费主要用于支付核算中心办公耗材及会计代理服务费等。

（3）立项依据：根据校财局管要求                                (4)实施单位： 下陆区教育局

(5)项目期：1年

(6)年度预算安排：2026年预算安排7万元，比上年增加2万元，增加40%。其中，7万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

(7) 2026年度项目绩效总目标是：支付相关费用，保障全区教育系统财务核算中心的正常运行。具体指标：

数量指标：会计代理服务费

时效指标：一年内完成

效益指标：规范学校财务行为，提高资金使用效益。

服务对象满意度指标：教师满意度100%

3、下陆区中考组织考试经费

（1）项目概况：为贯彻落实《湖北省初中学业水平考试考务工作规定》及《黄石市城区初中学业水平考试改革实施方案》等文件精神，从2025年起，城区中考考务工作下放到各城区政府具体实施，设立独立考区。下陆区作为考区,需通过专项经费保障考试合规实施，维护教育考试秩序的刚性需求。

（2）项目内容：下陆区2026年度预计有3000名考生参加中考，需通过专项经费支持考点布置、考务人员调配、试卷安全管理等核心工作。

（3）立项依据：中考是义务教育阶段终结性考试，组织实施是落实国家教育考试制度的法定职责，下陆区作为考区需保障考试合规开展。

（4）实施单位：下陆区教育局

（5）项目期：1年

（6）年度预算安排：2026年预算安排3.5万元，属于新增性项目。其中，3.5万元资金来源为当年一般公共预算财政拨款。

   （7）2026年度项目绩效总目标是：保障本地区考生中考顺利实施，完成2个考点、110个考场的组织工作，实现考试零重大失误、零安全事故，确保考试公平、公正、有序，为高中阶段学校招生提供准确、有效的成绩依据。具体指标：

     数量指标：考点设置、考场安排、考务人员均足额配备

成本指标：拨付中考组织考试经费3.5万元

社会效益指标：营造良好的考风考纪氛围，达到预期的社会效益。

服务对象满意度指标：学校、教师、家长满意度100%

第九部分  其他需要说明的情况

（一）对空表的说明

1、2026年本部门预算中没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，故政府性基金预算支出表无数据，与上年一致；

2、2026年本部门预算中没有使用三公经费预算拨款安排的支出，故“三公”经费支出预算表无数据，与上年预算数持平。

    3、2026年本部门预算中没有国有资本经营预算拨款的安排，国有资本经营预算支出表无数据，与上年一致。

（二）对其他情况的说明

2026年本部门无政府债务，与上年一致。

第十部分  专业名词解释

（一）机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中， 因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（三）财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）政府采购 ： 是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第十一部分  2026部门预算表（见附件）

第十二部分  2026年项目支出绩效目标批复表（见附件）